市四届人大三次会议

文件之十四 

关于定西市2017年财政预算

执行情况和2018年全市及市本级财政

预算（草案）的报告（书面）

—2017年12月26日在定西市第四届人民代表大会第三次会议上

定西市财政局局长　孙学仁

各位代表：

受市人民政府委托，现将全市2017年财政预算执行情况和2018年全市及市本级财政预算草案的报告提请会议审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2017年预算执行情况

今年以来，全市财政工作在市委的坚强领导下，严格按照市四届人大一次会议预算决议要求，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立新发展理念，以供给侧结构性改革为主线，围绕稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项任务落实，坚持依法理财，加强收入征管，聚焦脱贫攻坚，保障重点支出，推进体制改革，强化财政监管，预算执行总体平稳，有力地促进了全市经济社会平稳较快发展。

（一）一般公共预算执行情况

1.全市一般公共预算执行情况

1－11月，全市大口径财政收入完成41.77亿元，占预算的81.88%，增长1.77%；一般公共预算收入完成20.1亿元，占预算的74.17%，下降5.03%;一般公共预算支出实现187.12亿元，占变动预算的89.32%，增长3.99%。

预计全年大口径财政收入完成47.01亿元，占预算的92.16%,与上年持平；一般公共预算收入完成22.76亿元，占预算的84.3%,下降9%。一般公共预算支出预计实现210亿元，增长5%。

一般公共预算收入加各项税收返还、转移支付及上年结余收入，预计全年财政总收入213亿元，当年实现收支平衡，并消化历年赤字4039万元，全市财政赤字全部消化完毕。

需要说明的是，全年财政收入没有完成增长8%的年初预算目标，主要原因是：全市税收结构中，固定资产投资形成的税收占税收总量的44%，占大口径财政收入的36%。由于今年全市固定资产投资下降43%左右，影响税收减收1.5亿元，拉低大口径财政收入3个百分点。特别是营改增改革后，国家和省上调整了税收分成体制，原营业税市县分成70%，改征增值税后市县分成减少为35%，致使全市一般公共预算收入增速低于大口径财政收入近10个百分点，距离年初预算目标差距更大。

    2.市本级预算执行情况

1－11月，市本级大口径财政收入完成7.25亿元，占预算的82.15%，下降6.2%；一般公共预算收入完成3.53亿元，占预算的64.82%，下降17.74%；一般公共预算支出实现15.16亿元，占变动预算的90.61%，增长6%。

预计全年大口径财政收入完成8.09亿元，占预算的91.62%，下降5.7%；一般公共预算收入完成4.12亿元，下降18%；一般公共预算支出实现19亿元，下降12.7%。

一般公共预算收入加税收返还、转移支付及上年结余收入，预计全年财政总收入20亿元。收支相抵后结余1.05亿元，消化历年赤字3042万元,补充预算稳定调节基金7500万元，当年实现收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

1－11月，全市政府性基金收入完成10.96亿元，占预算的90.42%，同比增收1.85亿元，增长20.33%，其中：市本级完成2.25亿元，占预算的77.59%，同比增收2000万元，增长9.76%。全市政府性基金支出实现17.21亿元，占变动预算的75.68%，同比增支5.64亿元，增长48.72%，其中：市本级实现3.13亿元，占预算的107.93%，同比增支1.34亿元，增长58.89%。

预计全年政府性基金收入完成11.72亿元，占预算的96.7%，增长19.1%，其中：市本级完成2.32亿元，占预算的80%，增长4.04%；政府性基金支出实现19.14亿元，占变动预算的85%，增长31%，其中：市本级实现3.43亿元，增长56.62%。      

（三）社会保险基金预算执行情况

    1－11月，全市社会保险基金收入完成39.58亿元，占预算的83.57%，同比增收4.86亿元，增长13.98%，其中：市本级完成5.81亿元，占预算的75.09%，同比增收1.28亿元，增长28.14%。社会保险基金支出实现44.84亿元，占预算的109.12%，同比增支15.81亿元，增长54.43%，其中：市本级实现5.27亿元，占预算的70.86%，同比增支1059万元，增长2.05%。

预计全年社会保险基金收入完成41.37亿元，增长23.53%，其中：市本级完成7.05亿元，增长18.17%。社会保险基金支出实现50.01亿元，增长59.17%，其中：市本级实现6.32亿元，下降0.63%。

以上有关预算执行的具体情况详见附表1-3。

   （四）地方政府性债务管理情况 

按财政部对地方政府债务管理的规定，地方政府债务实行余额限额管理。省财政厅核定我市2017年底地方政府债务限额为64.26亿元，其中，一般债务限额42.35亿元、专项债务限额21.91亿元。市本级2017年末地方政府债务限额15.32亿元，其中，一般债务限额10.61亿元、专项债务限额4.71亿元。

截至2017年底，全市地方政府性债务余额为61.01亿元，其中：地方政府负有偿还责任的债务余额为53.9亿元，政府负有担保责任的债务余额为2.56亿元，政府可能承担一定救助责任的债务余额为4.55亿元。市本级地方政府性债务余额为12.93亿元，其中：地方政府负有偿还责任的债务余额为11.66亿元，政府负有担保责任的债务余额为0.7亿元，政府可能承担一定救助责任的债务余额为0.57亿元。全市及市本级债务余额均没有超过当年政府债务限额。

全年预算实际执行情况，待年终决算后，我们将及时向市人大常委会专题报告。

2017年，围绕预算执行，重点抓了以下五个方面的工作：

   （一）抓征管重争取，综合财力规模不断壮大。面对日益增长的刚性需求，主动采取积极应对措施，综合财力规模进一步壮大，预计全市一般公共预算财力规模跨上210亿元台阶，加上政府性基金，财力总规模达到223亿元以上。一是不断加强收入征管。在培植壮大财源的基础上，建立健全考评奖惩机制，引导县区进一步细化任务分解，靠实主体责任，跟踪重点税源，加强收入征管，确保各类税收和非税收入足额入库。同时，不断强化部门联动协作，充分发挥“金税三期”、财政一体化平台作用，加强收入分析预测，严厉打击各种偷税、漏税、抗税行为，做到应收尽收。财政收入增幅从5月份开始逐月回升。二是积极争取上级补助。紧盯上级财政预算盘子，及时跟踪了解政策和资金投向，积极主动争取，努力做大财政规模。截止11月底，共争取到位上级补助资金185.6亿元，增长13%，其中财力性转移支付117.6亿元、增长10%，专项转移支付68亿元、增长19%。争取到位新增债券13亿元，较上年增加3亿元，置换债券7.9亿元，增加3亿元，在推迟还本期限的同时节约利息支出2400万元。三是努力做大融资规模。筹措资金1.76亿元，做大政府担保公司，组建成立定西国有投资（控股）集团有限公司和各县区规范的市场化运营公司，为争取全省特色产业发展和农村基础设施及人居环境综合治理专项贷款工程奠定了良好基础。筛选优质项目53个，总投资267亿元，录入财政部PPP综合信息平台，并通过PPP模式，成功为定西至临洮、定西至通渭、陇西至漳县三条高速公路项目引入了社会资本。

   （二）增投入补短板，助推精准扶贫成效明显。精准聚焦脱贫攻坚，全面落实财政扶贫政策，加大扶贫资金投入，充分发挥财政资金引导作用，支持精准扶贫工作向纵深推进。一是加大财政资金投入力度。多渠道筹措资金，保障扶贫支出需求。全年共投入财政综合扶贫资金174亿元，同比增长4%。二是加大涉农资金整合力度。按照“大类间打通、跨类别使用、谁管资金、谁负主责”的原则，统筹整合各类涉农资金15.62亿元，集中用于基础设施建设、富民产业培育等扶贫项目，资金使用效益进一步提高。三是加大金融资金助推力度。为建档立卡贫困户落实贷款贴息资金2.2亿元。积极筹措资金大力支持互助资金担保增信，全市村级互助资金规模达到6.3亿元，撬动银行贷款7.25亿元。

   （三）强基础优环境，支持县域经济加快发展。认真贯彻落实市委、市政府《关于加快推进全市县域经济发展的实施意见》，紧盯县域经济发展目标要求，主动对照财政工作任务，坚持“有保有压，集中财力办大事”的原则，压减一般性支出，全力推动全市县域经济发展。一是支持重大项目建设。安排项目前期费1.26亿元，支持重点项目争取，着力培育新的经济增长点。筹措工业发展、招商引资、城区道路建设、经济开发区和工业集中区基础设施建设资金9.27亿元，全力营造良好发展环境。落实农村危房改造和棚户区改造等建设资金8.12亿元，全力保障困难群体人有所居、居有其屋。落实城乡规划建设、贫困村环境综合整治、“美丽乡村”资金2.72亿元，全力打造生态宜居环境。二是支持特色产业发展。筹措资金1.67亿元，扶持中医药、马铃薯、草牧、果蔬等优势特色产业全产业链发展，全力打造“中国药都”“中国薯都”和“中国西部草都”。落实科技创新、资源节约循环利用、企业以奖代补、龙头企业奖补等资金6100万元，支持产业龙头企业转型升级。落实电商扶贫、便民市场建设、外贸发展、中小企业发展专项资金1900万元，培育壮大新兴产业。投入各类农业产业保险保费补贴8700万元，为产业发展撑起了保护伞。三是支持企业减税降费。贯彻落实营改增税制改革，营改增新扩围四大行业全部实现税负下降。落实小微企业所得税、固定资产加速折旧等税收优惠政策和取消、停征、免征行政事业性收费政策，全年共减免各类税收5亿元、行政事业性收费2000万元，有效减轻了企业税负，增强了企业内生动力。

   （四）守底线促和谐，民生保障水平不断提高。持续加大民生投入，财政用于民生方面支出134亿元，增长9.8%，占财政支出的64%。一是提升城乡社会保障水平。及时发放城乡低保和农村五保补助资金8.7亿元，城市低保补助提高8%、农村低保标准提高22.6%，农村特困供养省级补助标准提高8.4%。落实资金7600万元，积极救助孤儿、残疾人、流浪乞讨人员，保障其基本生活需要。投入就业专项资金1.25亿元，支持职业技能培训；投入资金1400万元，支持高校毕业生到企业服务。二是推进社会事业加快发展。坚持教育优先发展战略，累计投入教育支出43.51亿元，其中，落实城乡义务教育阶段学校公用经费、农村义务教育薄弱学校改造经费3.6亿元，义务教育阶段营养餐改善计划补助资金1.7亿元；落实在园幼儿保教、普通高中生免学杂费、中等职业教育资助、家庭经济困难高中生国家助学金、普通高中办学条件改善等政策资金2.9亿元。深入实施各类文化惠民工程，加快公共文化事业发展，共投入文化体育与传媒资金2.34亿元。支持“三馆一站”以及博物馆、纪念馆免费开放，改善群众公共文化服务水平。三是深化医疗卫生体制改革。筹措资金23.36亿元用于医疗卫生服务体系建设，城乡居民医疗补助标准由420元提高到450元，城乡居民基本公共卫生服务差距逐步缩小。强化城乡基层中医药工作，推进基层医疗卫生机构综合改革。落实计划生育专项资金7900万元，保障计划生育政策有效落实。筹措城乡居民医疗大病保险资金1.38亿元，人均购买标准由2016年的30元提高到55元，群众医疗保障水平显著提高。落实补贴资金600万元，用于农村“两保一孤”特困群体购买人身意外伤害附加重大疾病保险。

   （五）推改革强监管，依法理财能力稳步提升。牢牢牵住改革这个“牛鼻子”，扎实推进各项财税改革、强化财政监督检查，财政规范化、法制化水平进一步提高。一是稳步推进绩效预算管理。市本级和各县区均选择部分单位、部分项目编制绩效预算，并对绩效预算执行情况组织开展了自评和财政评价，市本级还选择重点项目，委托第三方开展绩效评价工作，绩效管理水平有了进一步提升。二是全力推进财税重点改革。加强全口径预算编制管理，一般公共预算、政府性基金预算不断细化。及时公开财政预决算，公开率达100%。扩大国库集中支付范围，将车购税补助、城乡低保等资金纳入国库集中支付范围。撤并财政专户31个，财政资金管理进一步规范。建立健全社保基金保值增值制度及运行机制，全市共转存社保资金16.5亿元，实现利息收入2400万元。公务用车制度改革稳步推进，收回并拍卖市级公务用车141辆，实现收入419.87万元。争取西北有色冶金机械厂家属区“三供一业”移交补助资金3721万元，与在定央企签订整体移交框架协议，彻底解决国有企业“三供一业”问题,减轻国有企业负担。三是加大财政监督检查力度。对全市2014年8月以来所有融资举债行为进行全面自查，整改了违规担保、违规承诺行为。组织各类财政监督检查20多项，重点对通渭、陇西、渭源、临洮及岷县5个县2015至2016年财政扶贫资金分配使用情况专项检查；对各县区、市直部门预算和“三公”经费公开情况开展专项检查；对县区和市直部分单位贯彻执行中央八项规定和私设“小金库”现象进行督导检查；对9个单位的会计信息质量开展常规检查。加强政府采购监督管理工作，截止11月底，市本级采购项目预算资金7912.3万元，实际采购合同资金7747.3万元，节约资金165万元。积极办理涉及财政的党代表提案、人大代表建议、政协委员提案16件。

    各位代表！在看到财政改革发展成绩的同时，我们也清醒认识到，全市财政运行中还存在一些不容忽视的困难和问题：一是收支矛盾非常突出。一方面，全市一般公共预算收入不增反降，能形成可支配财力的上级转移支付增量明显减少；另一方面，县区财政落实新出台的工资改革政策，人员经费逐年增长，加上保障民生和扶贫攻坚等方面的刚性支出，财力缺口进一步拉大，财政收支矛盾不断加大。二是资金使用效益亟需提高。受工程进度缓慢、项目前期工作不到位等因素制约，大量专项资金不能及时实现支出，部门存量资金较大，财政资金效益发挥不充分。三是还本付息压力较大。全市已经形成的政府债务、政府支出责任每年还本付息支出需12亿元左右，占到一般公共预算收入的50%以上。四是管理水平有待提升。财政资金使用监管制度还不健全，全口径预算编制有待进一步完善，财政管理和监督还需进一步加强。

对这些困难和问题，我们一定高度重视，认真听取各位代表、委员的意见建议，积极研究对策，努力加以解决。 

二、2018年全市及市本级财政预算（草案）

根据国家宏观财政经济政策和我市实际，2018年全市预算编制和财政工作的指导思想是：坚持以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，以推进供给侧结构性改革为主线，主动适应和把握经济发展新常态，按照建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算目标，不断加强预算绩效管理，努力提高财政科学化精细化管理水平，促财政增收，保民生增利，推改革增效，为全市经济社会平稳较快发展，坚决打赢脱贫攻坚战提供财力保障。

依照上述指导思想，我们提出2018年全市财政预算（草案）：

    （一）一般公共预算草案

全市大口径财政收入预算49.8亿元，增长6%；一般公共收入预算23.67亿元，增长4%。当年预算财力125.73亿元加上中央和省级提前下达2018年专项补助20.2亿元后，一般公共支出预算安排145.93亿元（不含执行过程中无法预计的中央和省上下达的专项）。

按现行体制测算，市本级(包括定西经济开发区)预算安排情况是：大口径财政收入预算8.58亿元，增长6%；一般公共收入预算4.29亿元，增长4%。当年预算财力14.65亿元加上中央和省级提前下达2018年专项补助8071万元、预算稳定调节基金调入9000万元后，一般公共支出预算安排16.36亿元。

（二）政府性基金预算草案

根据基金项目收入情况和实际支出需要，坚持以收定支的原则编制。

全市政府性基金收入11.27亿元，下降3.8%（其中国有土地使用权出让收入10.58亿元，下降1%）。当年收入加上年结余安排4500万元，全市政府性基金支出11.72亿元，下降38%（其中国有土地使用权出让收入安排支出10.5亿元，下降18%）。

市本级政府性基金收入2.35亿元，下降19%（其中国有土地使用权出让收入2亿元，下降22%）。市本级政府性基金支出2.35亿元，下降19%（其中国有土地使用权出让收入安排的支出2亿元，下降22%）。

（三）社会保险基金预算草案

　　按照统筹层次和社会保险项目，坚持收支平衡的原则编制。

全市社会保险基金收入46.72亿元，增长12.93%。全市社会保险基金支出46.25亿元，增长3.1%。市本级社会保险基金收入8.64亿元，增长22.55%。市本级社会保险基金支出8.78亿元，增长38.92%。

（四）国有资本经营预算草案

 按照试点先行、稳步推进的原则，市本级、临洮县试编国有资本经营预算。2018年全市国有资本经营收入127万元，国有资本经营支出127万元。其中市本级国有资本经营收入100万元，国有资本经营支出100万元。

以上预算安排的具体情况详见附表4-8。

需要说明的是：2017年预算执行情况年终决算后会有一些变化，我们将根据最终执行结果进一步完善2018年预算。

三、完成2018年预算任务的工作措施

为确保实现全年目标任务，着重抓好以下五个方面的工作：

   （一）着力支持经济发展。 继续实施积极财政政策，为重大项目建设、优势产业开发和县域经济发展提供坚实的财力支撑。全力保障供给侧结构性改革任务落实，围绕“三去一降一补”五大主要任务，切实发挥财政资金和政策的引导作用，积极淘汰落后产能，巩固和降低实体经济运营成本。进一步落实营改增等减税降费政策，切实帮助企业减负，为实体经济营造良好发展环境。

   （二）着力做强财政实力。以提高财税收入质量为抓手，多举措强化政府税收和非税收入征管。牢固树立“税源有限、管理无限、依法征收、应收尽收”的征管理念，继续完善考评奖惩激励机制，采取抓大不放小、以查促收等措施，确保税收应收尽收。建立健全非税收入激励约束机制，规范和加强非税收入管理，严格执行非税收入减、免、缓等政策，防止非税收入流失。抢抓中央加大对深度贫困地区转移支付的有利政策机遇，全力争取均衡性、县级基本财力保障、农民市民化等转移支付补助。同时，择优选择项目，积极申报争取地方政府债券，努力做大做强财政实力。

   （三）着力保障脱贫攻坚。统筹本级预算安排、上级财力补助、盘活存量资金等各类可用财力，进一步加大扶贫领域财政投入力度，全力保障扶贫资金需求。深入推进涉农资金整合，坚持向贫困村倾斜，重点支持道路、饮水等基础设施建设，推进贫困农户危房改造和易地扶贫搬迁，改善贫困群众基本生产生活条件。持续加强对扶贫资金的监管，不断完善资金管理制度，构建常态化监督机制，切实增强扶贫资金使用效益。支持农村“三变”改革，提高农民财产性收入。充分发挥扶贫资金引导作用，鼓励各类金融机构和社会资本加大对扶贫开发的投入力度。全力争取全省特色产业发展、农村人居环境综合治理和产业发展投资基金2500亿工程项目，加快特色产业培育和农村基础设施建设。

   （四）着力改善民生福祉。牢固树立节用裕民思想，坚持财政资金向幼有所育、学有所教、病有所医、老有所养、住有所居、弱有所扶等民生领域倾斜，确保民生支出合理增长。深入推进城乡居民养老保险、城乡低保等制度全面落实。继续完善城乡医疗救助制度，加大对重大疾病医疗救助、大病保险和各种社会保险补贴投入，提高低收入人群基本生活保障。继续实施国家基本药物制度，深化基层医药卫生体制综合改革，完善基层医疗卫生机构稳定长效的多渠道补偿机制。继续加大投入，支持教育事业优先发展，整合农村义务教育经费保障机制和城市义务教育奖补政策，建立城乡统一、重在农村的义务教育经费保障机制。积极落实创业就业扶持政策，支持就业困难群众创业就业。切实减轻困难群众在教育、医疗、住房等方面的负担，提高基本公共服务均等化水平。

   （五）着力深化财政改革。深入推进预算管理制度改革，进一步加大预决算和“三公”经费公开力度，细化预算编制，推行经济分类支出预算编制改革和权责发生制政府财务报告编制工作，完善预算绩效管理，加强预算约束，严格控制预算调整事项。对部门结余资金及连续两年未用完的结转资金按规定收回统筹使用。开展财政管理专项整治行动，加强对资金管理使用的监督检查。强化地方政府债务限额管理、预算管理，坚决杜绝违规举债、违规承诺担保行为，有效防范和化解债务风险。按照财政事权划分原则，稳妥推进市级与县区政府间财政事权和支出责任划分改革工作。切实发挥财政资金撬动效应，创新财政资金投入方式，加大公共服务领域PPP模式推广力度，撬动更多的社会资本投入。全面启动运行定西国有投资(控股)集团有限公司和县区市场化运营公司，将各部门分散管理的国有企业全部纳入统一监管，通过整合有效资产，形成整体合力，提升国有企业融资能力。自觉接受人大监督，把预算编制、预算执行、预算调整全过程纳入人大监督范围，提高依法理财工作水平。

各位代表！2018年，我们将在市委的坚强领导下，自觉接受市人大的监督，虚心听取市政协的意见和建议，攻坚克难，砥砺奋进，扎实工作，确保圆满完成全年收支预算和各项财政工作任务，为全面实现全市经济社会发展目标做出积极贡献！