今年以来，全市财政部门在市委市政府的坚强领导和省财政厅的大力支持下，围绕积极的财政政策提升效能，更加注重精准、可持续，牢固树立政府过“紧日子”思想，紧盯高质量追赶发展目标任务，深入落实“两聚力三强化一抓实”方略，不断提高预算管理水平，强化重点领域财政保障，切实兜牢“三保”底线，持续规范财经秩序、巩固减税降费成效，加强收支调度，调整优化支出，保障重点领域，全市财政预算执行平稳有序，为全市经济社会追赶发展提供了坚强的财力支撑。

一、预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

全市一般公共预算收入完成8.32亿元，占年初预算的27.11%，同比增收1.22亿元、增长17.13%。分结构看：税收收入完成4.5亿元，占一般公共预算收入54.06%，同比增收4828万元、增长12.02%；非税收入完成3.82亿元，占一般公共预算收入45.94%，同比增收7343万元、增长23.77%。分级次看：市本级收入完成1.59亿元，占年初预算的31.71%，同比增收2268万元、增长16.69%；县区级收入完成6.73亿元，占年初预算的26.21%，同比增收9903万元，增长17.24%。

全市一般公共预算支出实现78.3亿元，同比增支7.7亿元、增长10.91%。其中：市本级支出实现13.45亿元，同比增支3451万元、增长2.63%；县区级支出实现64.85亿元，同比增支7.35亿元、增长12.79%。

（二）政府性基金预算执行情况

全市政府性基金收入完成2.79亿元，占年初预算的12.67%，同比减收1.33亿元、下降32.22%。其中，国有土地使用权出让收入完成2.45亿元，同比减收1.44亿元、下降37.07%。市本级政府性基金收入完成5693万元，同比减收7369万元、下降56.42%。

全市政府性基金支出实现32.21亿元，同比增支24.22亿元、增长302.85%，主要是当年专项债券额度较上年大幅增加。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出6.59亿元，同比减支2452万元、下降3.59%。市本级政府性基金支出实现1.04亿元，同比减支1149万元、下降9.94%。

二、预算执行的特点

（一）税收收入增速稳中有进。一季度，全市税收同比增收4828万元、增长12.02%，较2月份增长25个百分点。分税种看：十五个税种8增7降，主体税种1增4降。三大主体税种中，增值税主要受建筑业、制造业、房地产业增值税减收影响，完成1.68亿元，同比下降7.04%；企业所得税增长较快，主要是临洮铝厂由于铝价上涨，亏损弥补完后1月份缴纳企业所得税1367万元；医药制造企业、房地产行业去年四季度利润较2020年同期增加，缴纳所得税增加，完成2681万元，同比增长33.98%；个人所得税主要是去年3月份，邮政委托代征业务逐步终止，造成个体工商户生产经营所得业务个人所得税减收，完成924万元，同比下降23.83%。与土地和房产相关的税收中，耕地占用税完成578万元，同比增长450.48%；契税完成6929万元，同比增长24%；房产税完成654万元，同比增长60.29%；土地增值税完成6628万元，同比增长81.89%。其他地方小税种中，资源税完成121万元，同比下降63.77%；城市维护建设税完成3653万元，同比下降2.82%；印花税完成1697万元，同比增长27.59%；城镇土地使用税完成229万元，同比增长80.31%；车船税完成2868万元，同比增长18.14%；环境保护税完成235万元，同比下降25.4%。

分级次看：市本级税收完成0.58亿元，同比减收336万元、下降5.44%；县区级税收完成3.92亿元，同比增收0.52亿元、增长15.2%，其中渭源县负增长，其他县区增长较快，增幅分别为：通渭县48.41%、岷县30.31%、安定区23.09%、漳县14.23%、陇西县12.62%、临洮县8.42%、渭源县-24.22%。

分企业看：税务部门全市纳入监测的257户重点税源企业累计入库税收5.51亿元，占税收收入的49.02%，同比增收1371万元、增长2.55%。年纳税规模千万元以上的6户企业入库税收1.12亿元，占全市税收总额的9.97%。

分行业看：一季度，全市20个行业大类中11个行业税收实现增长，9个行业税收有所下降。五大主体行业税收“3增2降”，增长行业较上月末增加2个。房地产业税收同比增长17.77%，受房地产交易量增长影响，房地产行业企业所得税、土地增值税分别增收2050万元、2886万元，虽然办理留抵退税4211万元，造成增值税减收2475万元，但是一季度房地产业入库税收2.06亿元，增收3111万元；金融业同比增长10.87%，主要原因一是代扣车船税增收593万元，二是银行生产经营情况较好，企业所得税、增值税分别增收310万元、212万元。一季度金融业入库税收1.02亿元，增收998万元；制造业同比增长2.74%，主要原因一是铝价大幅上涨，临洮铝厂亏损弥补完后1月份缴纳企业所得税1367万元；二是定西中庆玄和玻璃科技有限公司、甘肃东方本草药业有限公司等企业缴纳所欠房产税，房产税增收157万元；三是铝价、水泥等价格上涨印花税增收103万元; 四是甘肃华诺新型建材有限公司分红缴纳股息红利所得个人所得税160万元。受落实制造业缓税政策，原材料价格上涨、上年同期缴纳一次性税款等因素影响，制造业增值税减收1450万元，但一季度制造业税收累计入库1.37亿元，增收366万元；建筑业同比下降8.07%，主要原因是随着3条地方高速接近完工、渭武高速公路进入扫尾，工程结算量下降，税收减收4940元。一季度建筑业入库税收2.42亿元，减收2119万元；批发和零售业税收同比下降1.26%，主要是定西烟草公司消费税减收，一季度批发零售业入库税收2.17亿元，减收277万元。

（二）非税收入增幅明显提升。各县区采取各种措施，深挖非税增长潜力，增幅较前两个月明显提高。一季度，全市非税收入同比增收7343万元、增长23.77%。分级次看，市本级同比增收2604万元、增长35.14%，县区级同比增收4739万元、增长20.19%，各县区同比增幅均在25%以上，分别是渭源县62.78%、漳县62.15%、通渭县50.31%、岷县47.51%、陇西县45.65%、安定区29.72%、临洮县25.11%。分项目看，专项收入完成1.11亿元，同比增长67.28%；行政事业性收费收入完成3638万元，同比下降59.05%；罚没收入完成5506万元，同比下降4.06%；国有资源（资产）有偿使用收入完成8941万元，同比增长452.94%，主要原因是陇西县加油站特许经营权出让收入新增3840万元；捐赠收入完成8487万元，同比下降57.41%；政府住房基金收入完成6680万元，同比增长57.51%。

（三）重点领域支出保障有力。严格落实过“紧日子”要求，大力压减一般性支出，严审严控“三公”经费支出，加大存量资金清理力度，集中财力保障“三保”、改善民生、重大项目建设等重点领域，真正把有限的资金用在“刀刃”上。一季度，全市教育、社会保障和卫生健康等10大类民生支出实现66.51亿元，占一般公共预算支出的比重达84.94%。分科目看，粮油物资储备、交通运输、节能环保、科学技术、农林水等支出增幅较高，分别为407.96%、146.35%、144.75%、135.53%、88.73%；教育、卫生健康、农林水、社会保障和就业等支出总量较大，分别为19.27亿元、15.52亿元、12.02亿元、11.52亿元。全市财政在支持做好重点民生实事，巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，推动科技创新发展，促进义务教育均衡发展，优化基本公共卫生服务，支持全市重大项目建设等重点领域保障有力。

三、下阶段工作建议

全市财政部门继续贯彻落实市委、市政府高质量发展的各项决策部署，统一思想、鼓足干劲，紧盯短板弱项，突出问题导向，狠抓工作落实，切实抓好财政收支管理，确保财政收支指标稳定在全省中间偏上水平。

（一）抓好收入组织工作。深入分析财经运行形势，密切关注重点经济指标，综合上年同期基数、减税降费政策、我市收入结构等因素，做好下阶段收入形势的研判；加强收入的组织调度，积极与税务部门沟通对接，强化财政系统上下协调联动，努力形成依法征管合力。加强重点行业、重点企业等重点税源监测，对异常现象和数据，及时进行核对分析；优化收入结构，认真做好非税收入征管，合理把握非税入库节奏，稳步提高收入质量；严肃收入组织纪律，严格落实国家各项减税降费政策，严格执行国家有关税收征管的各项规定，严禁征收“过头税费”或搞虚收空转。

（二）加快支出预算执行。一是加快预算批复下达。预算经同级人代会批准后，要在第一时间下达到预算部门；对下转移支付资金，在法定时限内分解下达到下级财政。二是加快细化年初待分配资金。对年初未落实到具体单位的本级代编预算和各类预留资金，要会同有关部门结合经济社会发展情况，抓紧落实到具体单位和项目，加快资金使用；对规定时限内，仍未下达的，收回财政统筹使用。三是加快资金拨付。各级财政部门要督促部门和单位认真做好项目预算执行的前期准备工作，对其中具备实施条件的，第一时间组织实施，并根据预算安排和项目实施进度，及时提出支付申请；对需要进行招标采购的项目，督促其及时编制招标采购文件组织招标采购。收到部门提出的支付申请，各级财政部门要及时审核、拨付资金，特别是对“三保”资金需求，要优先保障，按时足额拨付到位。

（三）加强基层财政风险防控。一是坚持落实过紧日子要求，要把严把紧预算支出关口，深挖节支潜力，坚决把一般性支出压下来，把更多宝贵的财政资源用在刀刃上，改善基本民生，支持市场主体发展。二是加强库款管理。结合库款情况和支出需求编制月度用款计划，对于地方政府债券偿还、公职人员工资发放、刚性大额基本民生政策支出等资金需求，要足额预留，确保政策及时落地，不出任何问题。三是切实兜牢“三保”底线。牢固树立底线思维，将“三保”作为一项重要政治任务来抓，严格按照“三保”预算拨款调度，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，优化转移支付结构，逐步建立基层“三保”长效保障机制。四是严控政府债务风险。压实政府债务偿还主体责任，加大隐性债务化解力度，严格落实政府债务偿还和风险化解规划，完善用好政府隐性债务常态化监控机制，稳妥化解隐性债务存量、坚决遏制增量。